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2020年08月06日 星期四
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孝感市财政局2018年度部门决算
时间:2019-09-10 13:01 来源:孝感市财政局 作者: 阅读数: 字体:[ ] 视力保护色:            

第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  孝感市财政局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

第三部分  部门名称2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、关于2018年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分  本部门概况

 

一、部门主要职能

孝感市财政局为孝感市人民政府工作部门,挂孝感市农村综合改革领导小组办公室牌子,其主要职责规定如下:

一)执行全市财政税收发展战略、规划及改革方案,参与制定有关综合经济政策,提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市级与区级、财政与企业的分配政策。

二)承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复市直部门(单位)的年度预决算。

三)负责政府非税收入管理,贯彻执行政府非税收入管理制度和政策;管理财政票据,对全市政府非税收入票据的使用实施监督。

四)负责执行国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准,指导全市财政信息化建设工作。

(五)负责税政管理,会同税务部门,贯彻执行税收政策。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。

(六)负责制定市级行政事业单位国有资产管理办法,按规定管理市级行政事业单位国有资产。制定需要统一规定的开支标准和支出方案,负责财政支出绩效评价考核工作。

(七)负责拟订市级国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级国有资本收益,负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(八)负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订市级建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

(九)参与全市社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订市级社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法,编制市级社会保障预决算草案。管理社会保障资金(基金)财政专户。

(十)依法制定地方政府债务管理制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府外债。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

(十一)负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。组织和管理会计人员的业务培训。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

(十二)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

(十三)负责市级财政投资评审工作。

(十四)负责拟订全市农村综合改革方案及相关政策,指导推进改革工作。负责落实农村综合改革政策和工作部署。承担农村综合改革督查考核工作。

(十五)承办上级交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成来看,部门决算由纳入独立核算的市财政局本级决算和4个下属单位构成。其中:行政事业单位1个、参照公务员法管理事业单位4个。

纳入2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1.非税收入结算中心

2.财政监督局

3.农村财政管理局

4.农业综合开发办公室

三、部门人员构成

孝感市财政局总编制人数209人,其中:行政编制68人,事业编制144人(其中:参照公务员法管理102人)。在职实有人数176人,其中行政65人,事业111人(其中:参照公务员法管理70人)。
    离退休人员83人,其中:离休1人,退休82人。

 

第二部分  孝感市财政局2018年度部门决算表

 

2018年度收入支出决算表(表1

部门:




单位:万元

收入

支出

项目

行次

决算数

项目

行次

决算数

栏次


1

栏次


2

一、财政拨款收入

1

3870.59 

一、一般公共服务支出

28

3996.2 

二、上级补助收入

2


二、外交支出

29


三、事业收入

3


三、国防支出

30


四、经营收入

4


四、公共安全支出

31


五、附属单位上缴收入

5


五、教育支出

32


六、其他收入

6

71.4 

六、科学技术支出

33



7


七、文化体育与传媒支出

34



8


八、社会保障和就业支出

35



9


九、医疗卫生与计划生育支出

36



10


十、节能环保支出

37



11


十一、城乡社区支出

38



12


十二、农林水支出

39



13


十三、交通运输支出

40



14


十四、资源勘探信息等支出

41



15


十五、商业服务业等支出

42



16


十六、金融支出

43



17


十七、援助其他地区支出

44



18


十八、国土海洋气象等支出

45



19


十九、住房保障支出

46



20


二十、粮油物资储备支出

47



21


二十一、其他支出

48



22


二十二、债务还本支出

49



23


二十三、债务付息支出

50


本年收入合计

24

3941.9 

本年支出合计

51

3996.2 

    用事业基金弥补收支差额

25


    结余分配

52


    年初结转和结余

26

261.4 

    年末结转和结余

53

207.1 

总计

27

4203.3 

总计

54

4203.3 

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

24=1+2+3+4+5+6)行;27=(24+25+26)行;

51=28+29+...+50)行;54=(51+52+53)行;

 

2018年度收入决算表(表2)












部门:







单位:万元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

支出功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

3941.9 

3870.5 





71.4 

 201

 一般公共服务支出

3941.9 

3870.5 





71.4 

 20106

 财政事务

 

3941.9 

3870.5 





71.4 

 2010601

 行政运行

 

3099.2 

3027.8 





71.4 

 2010607

 信息化建设

 

70.4 

70.4 






 2010650

 事业运行

 

772.3 

772.3 















注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

1栏各行=(2+3+4+5+6+7)栏各行












 

2018年度支出决算表(表3












部门:






单位:万元


项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出


支出功能分类科目编码

科目名称






















栏次

1

2

3

4

5

6


合计

3996.2 

3648.9 

347.3 





 201

 一般公共服务支出

3996.2 

3648.9 

347.3 





 20106

 财政事务

 

3996.2 

3648.9 

347.3 





 2010601

 行政运行

 

3117.2 

2898.9 

218.3 





 2010607

 信息化建设

 

127.1 


127.1 





 2010650

 事业运行

 

751.9 

750 

1.9 














注:本表反映部门本年度各项支出情况。


1栏各行=(2+3+4+5+6)栏各行


 

 

                       2018年度财政拨款收入支出决算总表(表4

 部门:                                                                                  单位:万元

收     入

支     出

项    目

行次

决算数

项目(按功能分类)

行次

决算数






小计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏    次


1

栏    次


2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

3870.5

一、一般公共服务支出

30

3924.7 

3924.7 


二、政府性基金预算财政拨款

2


二、外交支出

31





3


三、国防支出

32





4


四、公共安全支出

33





5


五、教育支出

34





6


六、科学技术支出

35





7


七、文化体育与传媒支出

36





8


八、社会保障和就业支出

37





9


九、医疗卫生与计划生育支出

38





10


十、节能环保支出

39





11


十一、城乡社区支出

40





12


十二、农林水支出

41





13


十三、交通运输支出

42





14


十四、资源勘探信息等支出

43





15


十五、商业服务业等支出

44





16


十六、金融支出

45





17


十七、援助其他地区支出

46





18


十八、国土海洋气象等支出

47





19


十九、住房保障支出

48





20


二十、粮油物资储备支出

49





21


二十一、其他支出

50





22


二十二、债务还本支出

51





23


二十三、债务付息支出

52




本年收入合计

24

3870.5 

本年支出合计

53

3924.7 

3824.7 


年初财政拨款结转和结余

25

261.3 

年末财政拨款结转和结余

54

207.1 

207.1 


一、一般公共预算财政拨款

26

261.3 


55




二、政府性基金预算财政拨款

27



56





28



57




总计

29

4131.8 

总计

58

4131.8 

4131.8 


注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余况。

24行=1+2)行;25=(26+27)行;29=(24+25)行;



53行=30+31+...+52)行;58=(53+54)行;






2018年度一般公共预算财政拨款支出决算表(表5








部门:





单位:万元

项目

本年支出合计

基本支出  

项目支出

支出功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

3924.7 

3648.9 

275.8 

 201

 一般公共服务支出

3924.7 

3648.9 

275.8 

 20106

 财政事务

 

3924.7 

3648.9 

275.8 

 2010601

 行政运行

 

3045.8 

2898.9 

146.8 

 2010607

 信息化建设

 

127.1 


127.1 

 2010650

 事业运行

 

751.8 

750 

1.9 






注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

1栏各行=(2+3)栏各行

 

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6


部门:                                                                       金额:万元

人员经费

公用经费

科目编码

科目名称

金额

科目编码

科目名称

金额

科目编码

科目名称

金额










301

工资福利支出

2646.4 

302

商品和服务支出

631 

310

其他资本性支出

37.4 

30101

  基本工资

666.5

30201

  办公费

27.1 

31001

  房屋建筑物购建


30102

  津贴补贴

1229.4

30202

  印刷费

10.4 

31002

  办公设备购置

23.7 

30103

  奖金

250.7

30203

  咨询费


31003

  专用设备购置

13 

30104

  其他社会保障缴费

152.7 

30204

  手续费


31005

  基础设施建设


30106

  伙食补助费

13.1

30205

  水费

7.7 

31006

  大型修缮


30107

  绩效工资

32.9 

30206

  电费

88.7 

31007

  信息网络及软件购置更新


30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

270.4 

30207

  邮电费

6.4 

31008

  物资储备


30109

  职业年金缴费

22.9 

30208

  取暖费


31009

  土地补偿


30199

  其他工资福利支出

7.8 

30209

  物业管理费

87.6 

31010

  安置补助


303

对个人和家庭的补助

334 

30211

  差旅费

54.3 

31011

  地上附着物和青苗补偿


30301

  离休费

8.6 

30212

  因公出国(境)费用

3 

31012

  拆迁补偿


30302

  退休费

11.1 

30213

  维修(护)费

26.9 

31013

  公务用车购置


30303

  退职(役)费


30214

  租赁费


31019

  其他交通工具购置


30304

  抚恤金

16.6 

30215

  会议费

1.3 

31020

  产权参股


30305

  生活补助

50.4 

30216

  培训费

23.9 

31099

  其他资本性支出

0.7 

30306

  救济费


30217

  公务接待费

3.8 

304

对企事业单位的补贴


30307

  医疗费

0.2 

30218

  专用材料费


30401

  企业政策性补贴


30308

  助学金


30224

  被装购置费


30402

  事业单位补贴


30309

  奖励金

0.1 

30225

  专用燃料费


30403

  财政贴息


30310

  生产补贴


30226

  劳务费


30499

  其他对企事业单位的补贴


30311

  住房公积金

225.8 

30227

  委托业务费


307

债务利息支出


30312

  提租补贴


30228

  工会经费

48.7 

30701

  国内债务付息


30313

  购房补贴


30229

  福利费

25.9 

30707

  国外债务付息


30314

  采暖补贴


30231

  公务用车运行维护费

9.3 

399

其他支出


30315

  物业服务补贴


30239

  其他交通费用

99.4 

39906

  赠与


30399

  其他对个人和家庭的补助支出

21.2 

30240

  税金及附加费用








30299

  其他商品和服务支出

106.6 




人员经费合计

2980.4 

公用经费合计:668.4

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

 

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7

 














部门:








单位:万元

2018年度预算数

2018年度决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费




小计

公务用车购置费

公务用车运行费


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

23.2 

 0

11.7 

 0

11.7 

11.5 

19 

3 

12 

0

12

4

注:本表反映部门年度“三公”经费支出预决算情况。其中,2018年度预算数为“三公”经费调整预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转及资金安排的实际支出。

1栏=(2+3+6)栏;3栏=(4+5)栏;7栏=(8+9+12)栏;9栏=(10+11)栏。

 



2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8











部门:






 单位:万元

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

支出功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

0 

0 

0 

0 

0 

0 

















































注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

6栏各行=(1+2-3)栏各行;3栏各行=(4+5)栏各行




 

     第三部分  孝感市财政局2018年度部门决算情况说明 

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计4203.31万元(其中年初结转261.37万元)、支总计3996.19万元。与2017年相比,收减少1.82万元、支增加111.52万元,增长2.87%,主要原因是在职人员津贴补贴、住房公积金、物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加

二、2018年度收入决算情况说明

2018年度本年收入合计3941.94万元。其中:财政拨款收入3871.49万元,占本年收入98.2%;上级补助收入0万元,占本年收入0%;事业收入0万元,占本年收入0%;经营收入0万元,占本年收入0%;附属单位上缴收入0万元,占本年收入0%;其他收入71.45万元,占本年收入1.8%

三、2018年度支出决算情况说明

2018年度本年支出合计3996.19万元。其中:基本支出3648.9万元,占本年支出91.31%;项目支出347.29万元,占本年支出8.69%;上缴上级支出0万元,占本年支出0%;经营支出0万元,占本年支出0%;对附属单位补助支出0万元,占本年支出0%。

四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收3870.49万元、支3924.74万元。与2017年度相比,财政拨款收入减少99.21万元、支增加40.07万元,增长1.03%。主要原因是财政拨款收入减少是因为退休人员工资交人社局发放;支出增加是因为物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3924.74万元,占本年支出合计的98.21%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出增加55.07万元,增长1.42%。主要原因是物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3924.74万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出财政事务行政运行3045.76万元,占一般公共预算财政拨款支出77.6%;信息化建设127.13万元,占一般公共预算财政拨款支出3.24%;事业运行751.85万元,占一般公共预算财政拨款支出19.16%

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出年度预算为2985.6万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等),支出决算为3924.74万元,完成年度预算100%。其中:基本支出3648.9万元,项目支出275.84万元。项目支出主要用于财政部财政科研孝感基地科研经费40万元;绩效评价工作经费20万元;孝感市道路交通事故社会救助基金管理工作经费15万元;会计建账监管经费10万元;税源调研经费5万;农村综合改革经费10万元;农村财政管理10万元;非税收入管理改革项目12万元;非税收入管理网络系统运行维护20万元;非税收入财政票据监管25万元;农业开发专项30万元;财政监督检查工作经费20万元;财政与编制政务公开工作经费20万元;创业担保贷款财政贴息38.84万元

1.一般公共服务支出(类)。年度预算为2698.6万元,支出决算为3648.9万元,完成年度预算的100%。

2.项目支出。年度预算为287万元,支出决算为275.84万元,完成年度预算的96.1%。

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3648.9万元,其中,人员经费2980.4万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费668.4万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其它对企业事业单位补贴。

七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费的范围

孝感市财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括市财政局本级及下属单位4个参公单位。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度“三公”经费财政拨款年度预算数为23.2万元,支出决算为19万元,为预算的81.9%,比2017年度决算增加4.15万元,增长27.9%,其中:

1.因公出国(境)费。

孝感市财政局因公出国(境)费2.99万元,因公出国(境)团组数0个,因公出国(境)人次1人,比预算增加2.99万元,主要原因是和市委领导组团参加中国茶海外展销中心开馆仪式。与2017年度相比增加2.99万元,主要原因是和市委领导组团参加中国茶海外展销中心开馆仪式

2.公务用车购置费及运行维护费。

孝感市财政局公务用车购置费及运行维护费12.08万元,为预算的103.2%,比预算增加0.38万元,主要原因是车辆维修费增加。与2017年度相比增加4.41万元,增长57.5%,主要原因是车辆进行大修和燃油费增加,其中公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费12.08万元,本年公务用车购置(更新)公务用车0辆,年末公务用车保有量3辆,

3.公务接待费。

孝感市财政局公务接待费为3.93万元,公务接待38批次,公务接待437人,为预算的34.2%,比预算减少7.57万元,主要原因是根据湖北省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施办法,尽量控制和节约公务接待费用的开支。2017年度相比减少3.24万元,降低45.2%,主要原因是根据湖北省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施办法,尽量控制和节约公务接待费用的开支。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元,本年收入0万元,本年支出0万元,年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,孝感市财政局组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目14个,资金275.84万元。从绩效评价请来看科研成果被实际转化应用、在省市层级获奖;开展科研合作和课题研讨;切实提升财政资金使用规范性,节约财政资金10%;规范会计账簿管理,提高会计信息质量

(二)绩效自评结果

孝感市财政局今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果(不包括涉密项目)。

14项目绩效自评综述:项目全预算数为287万元,执行数为275.84万元。完成预算的96.1%。主要产出和效果:一是科研成果被实际转化应用、在省市层级获奖;开展科研合作和课题研讨;二是切实提升财政资金使用规范性,节约财政资金10%;三是规范会计账簿管理,提高会计信息质量

(三)重点项目绩效评价结果

我单位无重点项目。

十、2018年度其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费执行情况

2018年度孝感市财政局机关运行经费668.44万元,其中办公及印刷费37.51万元、邮电费6.4万元、差旅费54.27万元、会议费1.34万元、培训费23.87万元、公务接待费3.81万元、福利费25.9万元、日常维修费26.89万元、因公出国(境)费用2.99万元、其他交通费用99.46万元,一般设备购置费37.39万元、办公用房水电费96.41万元、工会经48.68万元、办公用房物业管理费87.58万元、公务用车运行维护费9.3万元、其他商品服务支出106.64万元

2018年度孝感市财政局机关运行经费比2017年增加69.53万元,增长11.6%,主要原因是物业管理费和扶贫工作队差旅费的增加

(二)政府采购支出情况

2018年度孝感市财政局政府采购支出总额37.39万元,其中:政府采购货物支出37.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额37.39万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额37.39万元,占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况

截至2018年度12月31日,孝感市财政局共有车辆3辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆,主要领导干部用车0辆,机要通信用车0辆,应急保障用车1辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车1辆,其他用车0辆;单位价值50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套);房屋17682平方米,5356.77万元。其中办公用房3600平方米,632.07万元,业务用房0平方米,0万元,其它(不含构筑物)14082平方米,4724.7万元;其它资产主要是通用设备262.23万元,专用设备198.45万元,家具48.99万元,无形资产33.8万元

第四部分  名词解释

 

(一)财政拨款收入:指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

(二)上级补助收入:指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入:单位取得的除上述收以外的各项收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(六)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(七)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(八)各支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)

3.一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项)

4.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)

5.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)

6.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)

(九)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(十)年末结转和结余: 指单位按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

(十一)基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十五)机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 


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